세후월급 계산기 2026 4대보험 공제와 실수령액

세후월급 계산기를 돌려 봤는데 급여명세서와 금액이 안 맞는다면, 계산기가 아니라 기준 연도를 의심해야 합니다. 2026년은 4대보험 요율이 실제로 바뀐 해라서, 작년 기준으로 정리된 글을 보면 결과가 어긋납니다.

가장 크게 달라진 건 국민연금입니다. 근로자 부담이 2026년 1월 1일부로 4.5%에서 4.75%로 올랐고, 2033년 6.5%까지 해마다 오릅니다. 건강보험료율도 7.09%에서 7.19%로 인상됐습니다. 연봉 5,000만원 기준으로 이 둘만으로 월 12,425원, 1년이면 149,100원이 더 빠집니다.

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핵심 요약

2026년 국민연금 근로자 부담은 4.75%입니다. 2025년까지의 4.5%가 아닙니다.
건강보험 3.595%(보험료율 7.19%의 절반), 장기요양은 건강보험료의 13.14%, 고용보험 0.9%입니다.
산재보험은 사업주가 전액 부담하므로 급여에서 빠지지 않습니다.
소득세는 정률이 아니라 근로소득 간이세액표를 따르고 부양가족 수에 따라 달라집니다. 지방소득세는 그 소득세의 10%입니다.
식대 월 20만원 비과세는 소득세뿐 아니라 4대보험 산정 기준에서도 빠집니다. 연봉 5,000만원 기준 월 48,805원 차이입니다.

1. 2026년에 바뀐 요율

항목	2025년	2026년	부담 주체
국민연금	4.5%	4.75%	근로자·사업주 각각
건강보험	3.545%	3.595%	근로자·사업주 각각
장기요양	건강보험료의 12.95%	건강보험료의 13.14%	근로자·사업주 각각
고용보험(실업급여)	0.9%	0.9%	근로자·사업주 각각
산재보험	—	—	사업주 전액

국민연금 인상은 일회성이 아닙니다. 국민연금법 부칙이 2027년 5.0%부터 해마다 0.25%포인트씩 올려 2033년 6.5%에 도달하도록 정해 두었습니다.

장기요양보험료는 별도 요율이 아니라 건강보험료에 비율을 곱합니다. 2026년 장기요양보험료율 0.9448%를 건강보험료율 7.19%로 나눈 값이 13.14%입니다.

2. 계산 순서

핵심은 공제 기준이 월급 전액이 아니라는 점입니다.

월 급여에서 비과세 항목을 뺍니다. 식대 20만원, 자가운전보조금 등입니다.
남은 금액으로 국민연금·건강보험·고용보험을 계산합니다.
장기요양보험료는 2번의 건강보험료에 13.14%를 곱합니다.
소득세는 간이세액표에서 찾고, 지방소득세는 그 소득세의 10%입니다.

국민연금에는 상한과 하한이 있습니다. 2026년 7월분부터 2027년 6월분까지 적용되는 기준소득월액은 하한 41만원, 상한 659만원입니다. 월 소득이 상한을 넘어도 659만원까지만 계산하므로 고소득 구간에서는 공제액이 더 늘지 않습니다.

3. 연봉별 실수령액 (2026년 기준)

공제대상가족 1명, 식대 비과세 20만원을 반영한 결과입니다.

연봉	월 급여	4대보험	소득세+지방세	공제 합계	월 실수령액
3,000만원	2,500,000	223,499	32,076	255,575	2,244,425
4,000만원	3,333,333	304,460	93,082	397,542	2,935,791
5,000만원	4,166,666	385,422	209,682	595,104	3,571,562
6,000만원	5,000,000	466,434	338,162	804,596	4,195,404
7,000만원	5,833,333	547,394	464,662	1,012,056	4,821,277

연봉이 오를수록 4대보험보다 소득세 증가폭이 훨씬 큽니다. 연봉이 2.3배가 되는 동안 4대보험은 2.4배 느는 데 그치지만 소득세와 지방소득세는 14.5배가 됩니다. 소득세가 누진 구조이기 때문입니다.

4. 소득세가 사람마다 다른 이유

소득세만은 정해진 요율이 없습니다. 회사는 근로소득 간이세액표를 보고 원천징수하는데, 이 표는 월 급여액과 공제대상가족 수로 세액을 정합니다. 같은 월급이라도 부양가족이 많으면 소득세가 줄어듭니다.

잘 알려지지 않은 선택지도 있습니다. 근로자가 신청하면 간이세액표 금액의 80% 또는 120%로 원천징수 비율을 바꿀 수 있습니다. 80%는 매달 실수령액이 늘지만 연말정산 환급이 줄고, 120%는 반대입니다. 1년 총 세금은 어느 쪽이든 같습니다. 표 자체는 국세청 홈택스에서 직접 조회할 수 있으니, 계산기 결과가 미심쩍을 때 대조해 보시는 게 좋습니다.

5. 비과세 한도를 챙기면 실수령액이 오릅니다

식대 비과세는 소득세만 줄인다고 알려져 있지만 실제로는 4대보험까지 함께 줄입니다. 건강보험료를 매기는 기준인 보수월액에서 비과세 근로소득이 빠지기 때문입니다. 연봉 5,000만원 기준으로 식대 20만원 적용 여부에 따른 실수령액 차이는 월 48,805원, 1년이면 585,660원입니다.

다만 사내급식이나 이에 준하는 식사를 제공받으면 적용받을 수 없습니다. 급여명세서에 식대 항목이 잡혀 있는지, 20만원 한도를 다 쓰는지 확인해 볼 만합니다.

6. 계산 결과와 급여명세서가 다를 때

몇십 원 차이는 대부분 정상입니다. 원인은 셋입니다.

절사 방식: 국민연금 기준소득월액은 천원 미만을 버리도록 법에 정해져 있으나, 건강보험·고용보험의 원 단위 처리는 실무 관행을 따릅니다.
갱신 시점: 국민연금 기준소득월액은 매년 7월에 다시 정해집니다. 연봉이 올라도 6월까지는 예전 기준으로 공제됩니다.
비과세 구성: 회사마다 비과세로 처리하는 수당이 다릅니다.

차이가 몇만 원 단위라면 요율을 확인해야 합니다. 국민연금을 4.5%로 계산한다면 2025년 기준에 멈춰 있는 것입니다.

매달 내는 고용보험료가 실제로 쓰이는 실업급여도 2026년에 기준이 바뀌었습니다. 상한액과 하한액 계산은 실업급여 계산기 2026년 상한액 하한액 계산법에서 따로 정리했습니다.

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 2026년 국민연금 요율은 정확히 얼마인가요?

근로자 부담은 기준소득월액의 4.75%입니다. 회사가 같은 금액을 부담해 합계는 9.5%입니다. 지역가입자는 본인이 전액 부담해 9.5%입니다.

Q. 산재보험료도 월급에서 빠지나요?

아닙니다. 산재보험료는 사업주가 전액 부담합니다. 근로자가 부담하는 고용 관련 보험료는 실업급여분 0.9%뿐입니다.

Q. 연봉이 같은데 동료와 실수령액이 다릅니다.

소득세 때문일 가능성이 큽니다. 간이세액표는 공제대상가족 수로 세액이 갈리고, 원천징수 비율을 80%나 120%로 신청했다면 매달 금액이 달라집니다. 비과세 수당 구성이 다른 경우도 있습니다.

Q. 월급이 659만원을 넘으면 국민연금은 어떻게 되나요?

기준소득월액 상한인 659만원까지만 계산합니다. 상한에 걸리면 국민연금 공제액은 313,025원에서 더 늘지 않습니다.

마무리

결국 2026년 세후월급 계산기를 볼 때 핵심은 요율이 바뀌었다는 사실 하나입니다. 국민연금 4.75%, 건강보험 3.595%, 장기요양은 건강보험료의 13.14%, 고용보험 0.9%로 잡으면 대략적인 금액이 나옵니다.

정확한 소득세는 국세청 홈택스의 근로소득 간이세액표 조회로, 4대보험 공제액은 4대사회보험 정보연계센터 모의계산으로 확인하시면 됩니다. 이 글의 요율과 기준값은 국민연금법과 국민건강보험법·노인장기요양보험법·고용산재보험료징수법 시행령의 현행 조문, 보건복지부 기준소득월액 고시를 직접 확인해 정리했습니다.